Geconsolideerde resultaten
De drinkwatertarieven zijn in 2024 hoger ten opzichte van 2023, waardoor de drinkwateromzet is gestegen (ondanks een dalende afzet). Het resultaat na belastingen is € 34,5 miljoen (2023: € 27,2 miljoen) en is daarmee hoger dan voorgaand jaar. Door lagere bestedingen, deels gepland en deels als gevolg van krapte op de arbeids- en aannemersmarkt is het bedrijfsresultaat boven budget uitgekomen.
Het tarief voor drinkwater is voor de klant (consument) in 2024 (€ 0,95 per m3 en € 50,50 vastrecht) flink gestegen ten opzichte van 2023 (€ 0,78 per m3 en € 50 vastrecht), voornamelijk gedreven door sterk stijgende kosten. De tarieven van belasting op leidingwater zijn in 2024 tevens gestegen, van € 0,382 per m³ (2023) naar € 0,42 m³ (2024).
Omzet
Het drinkwaterlevering aan klanten is over 2024 (343,4 miljoen m³) met 1% gestegen ten opzichte van 2023 (339,9 miljoen m³). De drinkwateromzet is € 62,7 miljoen (circa 14,7 %) hoger uitgekomen op € 487,8 miljoen (2023: € 426,3 miljoen) voornamelijk als gevolg van tariefstijging.
De afgifte aan het drinkwaternet over 2024 is uitgekomen op het niveau van 368,4 miljoen m³ (2023; 364,9 miljoen m³). Het ingeschatte ‘Niet In Rekening Gebracht’ percentage (NIRG) komt uit op 6,8%. De NIRG van 2023 (na volledige facturatie) is uitgekomen op 6,8% (jaarrekening 2023 6,7% ingeschat).
De overige omzet is in 2024 gestegen naar € 49,4 miljoen (2023: € 44,8 miljoen).
Bedrijfskosten
De totale bedrijfskosten 2024 zijn ten opzichte van 2023 met 13,2% gestegen naar € 464,3 miljoen (2023: € 410,1 miljoen). De stijging van de bedrijfskosten wordt voornamelijk verklaard door een stijging van de overige kosten ad € 11,5 miljoen en een stijging van de personeelskosten met € 14 miljoen. De stijging in de overige kosten wordt met name verklaard door hogere prijzen als gevolg van inflatie.
Afschrijvingen
De afschrijvingen zijn in 2024 gestegen naar € 127 miljoen (2023: € 113,9 miljoen). Verschillen ten opzichte van voorgaand boekjaar worden voornamelijk veroorzaakt door reguliere afschrijvingen van de materiële- en immateriële vaste activa. Deze zijn als gevolg van een hoger investeringsniveau gestegen met € 6,5 miljoen, zie noot [21]. Naast de reguliere afschrijving heeft een boekverlies van € 7,9 miljoen (2023: boekverlies € 2,5 miljoen) plaatsgevonden.
Bedrijfsresultaat
Het bedrijfsresultaat over 2024 bedraagt € 72,9 miljoen (2023: € 61,0 miljoen).
Financiële baten en lasten
De financiële baten en lasten zijn per saldo in 2024 gestegen naar een last van € 37,9 miljoen (2023: € 33,8 miljoen). Dit wordt veroorzaakt door de stijgende marktrente in 2024 en een stijgende leningenportefeuille. Vitens heeft in 2024 voor € 175,0 miljoen aan nieuwe leningen aangetrokken. De renteniveaus zijn voor 79% (2023: 78%) van het vreemd vermogen gefixeerd voor meerdere jaren. Dit geeft stabiliteit in de rentekosten over de jaren en vermindert de invloed van schommelingen in de marktrente.
Resultaat toe te rekenen aan aandeelhouders
Het nettoresultaat toe te rekenen aan aandeelhouders van Vitens bedraagt in 2024 € 34,5 miljoen (2023: € 27,2 miljoen).
Eigen vermogen
Het eigen vermogen stijgt in 2024 met € 35,9 miljoen naar € 713,6 miljoen. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door de toevoeging van het resultaat 2024 (€ 34,5 miljoen) en voor een klein deel door een stijging van de afdekkingsreserve als gevolg van een positieve waardeontwikkeling van de derivaten (€ 0,8 miljoen) en overige mutaties (€ 0,6 miljoen).
De solvabiliteit (eigen vermogen) komt per 31 december 2024 uit op 29,8% (2023: 30,3%) en ligt daarmee onder de doelstelling van 35% zoals geformuleerd in het financieel beleid. De doelstelling is op korte termijn niet haalbaar als gevolg van de WACC-systematiek en investeringsopgave.
Na vaststelling van het voorstel voor winstbestemming in de Algemene Vergadering van Aandeelhouders zal over 2024 € 34,5 miljoen worden toegevoegd aan de reserves, er zal geen dividend worden uitgekeerd.
Kasstroom/ financiering
De kasstroom uit operationele activiteiten € 180,6 miljoen (2023: € 145,0 miljoen) is niet toereikend geweest om de investeringsactiviteiten (inclusief bijdragen derden) van € 263,4 miljoen (2023: € 227,9 miljoen) te financieren. In 2024 is voor
€ 72,2 miljoen op bestaande leningen afgelost (2023: € 79,4 miljoen) en is voor € 175,0 miljoen (2023: € 174,7 miljoen) aan nieuwe leningen aangetrokken. Het saldo rekening-courant daalt ultimo 2024 met € 17,1 miljoen naar € 35,3 miljoen negatief. Per saldo stijgen de rentedragende schulden (inclusief liquide middelen) in 2024 met € 85,3 miljoen naar € 1297,4 miljoen per 31 december 2024.